Luego de casi dos años de juicio oral y público, el Tribunal Oral en lo Criminal y
Correccional Federal de Mar del Plata, dictó sentencia en una de las causas más
relevantes relacionadas con la industria pesquera de la ciudad de Mar del Plata.
En la misma, el Tribunal condenó a tres empresarios portuarios por evasión agravada del
impuesto a las ganancias; por la obtención fraudulenta de reintegros de IVA por exportación
(respecto de este ilícito en particular también fue condenado el contador dictaminante en su
carácter de partícipe necesario); y por la apropiación indebida de aportes previsionales,
perpetrados por la empresa pesquera a través de sus directivos.
El perjuicio fiscal que se verificó en esta causa asciende a una suma cercana a los 6
millones de dólares llevados a valores constantes o reales.
Entre diversas maniobras complejas tendientes a defraudar al Fisco Nacional, el Tribunal
entendió que la empresa utilizó facturación falsa, detectándose la utilización de múltiples
proveedores apócrifos.
Asimismo, el Tribunal entendió que la empresa no solo evadió el cumplimiento de sus
obligaciones tributarias y presentó declaraciones juradas falsas, sino que además obtuvo
indebidamente reintegros de IVA.
El Tribunal resolvió condenar a los dos dueños de la compañía a la pena de cuatro años y
seis meses de prisión de cumplimiento efectivo, multas y las costas del proceso, y al
Presidente de la sociedad a la pena de tres años y seis meses de prisión de cumplimiento
efectivo, multas, más las costas del proceso; y al Contador dictaminante en los expedientes
correspondientes al reintegro de IVA por la exportación, a la pena de dos años de prisión de
ejecución condicional, multas, las costas del proceso e inhabilitación especial por el mismo
del tiempo establecido en la condena para ejercer la profesión de contador público nacional,
administrador de empresas y profesiones afines.
La ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS es parte querellante en la
causa.
